Le PEA (Plan d’Épargne en Actions) est un très bon moyen d’investir en bourse tout en profitant d’une fiscalité allégée. Cette fiscalité avantageuse ne vient cependant pas sans quelques contraintes qu’il est important de connaitre. Dans cet article, nous faisons le point sur le fonctionnement du PEA, sa fiscalité, et son plafond.
Quel est le fonctionnement du PEA ?
Le PEA est un compte-titres avec un cadre fiscal avantageux, il n’est pas un placement à proprement parler, mais plutôt ce qu’on qualifierait d’enveloppe fiscale. C’est un compte grâce auquel il est possible d’acheter et de vendre des actions, des fonds d’investissement et des ETF … Avec certaines restrictions.
Quels investissements peut-on réaliser au sein d’un PEA ?
Les avantages fiscaux du PEA sont tout de même accompagnés de certaines contraintes. La première est que le PEA ne permet pas d’acheter autre chose que des actions européennes, des fonds eux-mêmes investis en actions européennes.
Le PEA n’est donc pas idéal en matière de diversification. Surtout si vous souhaitez investir en dehors des frontières de l’Europe pour ainsi profiter de la croissance des marchés émergents et de la puissance économique des États-Unis par exemple. Il existe cependant une astuce : utiliser des ETF.
Les ETF (Exchanged Traded Funds) sont des fonds d’investissement qui répliquent un indice boursier, comme le CAC 40, mais aussi les indices boursiers internationaux tels que : Dow Jones, Nikkei, MSCI World.
Certains ETF internationaux sont éligibles au PEA, ce qui vous permet donc investir dans des actions en dehors des frontières européennes et d’obtenir ainsi une bonne diversification de votre PEA et une meilleure performance sur le long terme.
L’argent est-il bloqué sur le PEA ?
Votre argent n’est jamais bloqué sur votre PEA. Ce pendant il est important de noter que :
- tout retrait avant 5 ans entraîne la fermeture de votre PEA
- pour profiter des avantages fiscaux, vous devez également patienter 5 ans
Une fois le cinquième anniversaire de votre PEA passé, vous pouvez alors effectuer des retraits et des versements à votre guise. L’idée du PEA est d’encourager l’investissement sur le long terme.
Quel est le plafond du PEA ?
Le PEA est plafonné à un montant de 150 000 euros, en revanche, une fois ce plafond atteint les plus-values et les dividendes ne sont pas limités à ce plafond. Mais une fois atteint, il ne vous sera pas possible d’effectuer d’autres versements.
Quelle est la fiscalité du PEA ?
Le PEA est aujourd’hui l’enveloppe fiscale offrant la fiscalité la plus avantageuse :
- Tant que vous ne retirez pas d’argent de du PEA, vous ne payez pas d’impôt, et cela vaut même si vous réalisez des achats/ventes bénéficiaires au sein de votre compte. Vos dividendes ne sont pas fiscalisés.
- Lorsque vous faites un retrait, seuls les gains (plus-values et dividendes) sont fiscalisés.
- La fiscalité dépend de l’ancienneté de votre PEA:
- Avant 5 ans, vos gains sont fiscalisés au prélèvement forfaitaire unique (PFU) à hauteur de 30% (17,2% de charges sociales et 12,8% d’impôts).
- Après 5 ans, vos gains sont exonérés d’impôts. Ils restent néanmoins soumis aux charges sociales.
L’avantage principal du PEA est son exonération d’impôt 5 ans après son ouverture !
C’est la date d’ouverture du PEA qui compte pour jouir de l’exonération fiscale et non pas la date de vos investissements. Il est donc conseillé d’ouvrir votre PEA le plus tôt possible, même avec quelques dizaines d’euros, pour que celui ci « prenne date ».
Où trouver les meilleurs PEA ?
Les frais varient d’un PEA à l’autre, il est conseillé d’éviter les PEA des grandes banques de réseaux car elles sont généralement bien trop chères. Ainsi, privilégiez plutôt les banques en ligne et les courtiers en bourse spécialisés.
PEA, compte-titres ou Assurance-vie ?
Vous voulez investir en bourse mais n’êtes pas certains de savoir si il est plus intéressant d’ouvrir un PEA, un compte-titres ou une assurance-vie ? Le PEA est le bon choix. En effet, le compte-titres et à l’assurance-vie sont des éléments complémentaires au PEA plutôt que des remplaçants.
PEA ou compte-titres ?
Le compte-titres permet la réalisation d’investissements boursiers. Contrairement au PEA, il n’est pas limité aux actions dans la zone européennes. Il vous est possible ainsi d’acheter des obligations ou encore des produits dérivés. A noter qu’il n’y a aucun avantage fiscal avec le compte-titres.
Le compte-titres permet d’obtenir un effet de levier : c’est à dire que vous pouvez emprunter pour investir encore plus. Cela est possible en passant par le SRD (service de Règlement différé) ou avec des CFD. C’est tout de même un risque supplémentaire, à utiliser avec modération, l’effet de levier peut permettre un boost de la performance de vos investissements.
L’autre avantage du compte-titres sont ses frais certains courtiers internationaux poussent les frais vers le bas comme par exemple Degiro ou XTB.
PEA ou assurance-vie ?
L’assurance-vie permet la réalisation d’investissements boursiers, elle possède deux avantages par rapport au PEA :
- l’accès au fonds euros, qui est un fonds à capital garanti (mais peu rémunérateur) ;
- l’accès à des fonds obligataires, moins risqués que les actions.
La fiscalité de l’assurance-vie est moins avantageuse que celle du PEA mais elle bénéficie d’un cadre fiscal intéressant dans le cas d’une succession.
Vos question pratiques sur le PEA
Peut-on transférer son PEA ?
Il est tout à fait possible de transférer votre PEA d’un courtier ou d’une banque à une autre. Si vous possédez déjà un PEA, il est conseillé de faire cela, car vous conservez ainsi l’antériorité fiscale du contrat.
A noter que La procédure de transfert peut mettre plusieurs semaines et engendrer des frais. Depuis juillet 2020 (loi PACTE), les frais de transferts sont désormais plafonnés à 15 € par ligne, ou 50 € pour le non coté. La totalité de ces frais est plafonnée à 150 €.
Pour faciliter le transfert de votre PEA et minimiser les frais, il est conseillé de suivre deux astuces :
– de limiter le nombre de lignes sur votre PEA lors du transfert
– de vous assurer que les supports que vous avez sont éligibles auprès de votre nouveau courtier
Comment ouvrir un PEA
Il n’y a rien de plus simple que d’ouvrir un PEA, ainsi sur le site d’un des courtiers que nous avons sélectionnés et vous pouvez procéder à l’ouverture de votre compte directement en ligne. Certains documents justificatifs vous seront demandés tels que : RIB, pièce d’identité et justificatif de domicile.
Quel est le plafond du PEA ?
Le PEA est plafonné à 150 000 € et vous pouvez dépasser ce montant avec vos plus-values et en percevant des dividendes. En revanche, une fois ce plafond atteint, il ne vous sera plus possible d’effectuer de versement.
Que faire si j’ai atteint le plafond du PEA ?
Si vous votre PEA a atteint son plafond, il peut continuer à générer des plus-values. Nous vous conseillons de vérifier que votre PEA ne génère pas trop de frais surtout pas de droit de garde. Si c’est le cas, le mieux est de le transférer auprès d’un meilleur PEA.
Pour continuer à investir en bourse tout en profitant d’une fiscalité avantageuse et proche de celle du PEA, il vous est possible d’ouvrir une assurance-vie. Ainsi, avec une bonne assurance-vie vous aurez accès à des ETF, comme dans votre PEA et vous pourrez vous constituer un portefeuille d’investissement à des frais interessants.
Peut-on avoir plusieurs PEA ?
Il est possible d’avoir un seul PEA par personne. Si vous êtes en couple, marié ou pacsé, chaque membre du couple peut avoir un PEA. Le nombre de PEA est limité à 2 par foyer fiscal. Les enfants peuvent ouvrir un PEA jeunes.
Combien rapporte un PEA ?
Le PEA ne possède pas vraiment de rendement car c’est une enveloppe fiscale et non un placement. La performance de votre PEA va dépendre de l’argent placée dans cette enveloppe. Avec un portefeuille d’actions diversifié surtout si vous optez pour des ETF, vous pouvez obtenir un rendement de l’ordre de 8% par an en moyenne.
Qu’est-ce que le PEA PME ?
Le PEA PME est un PEA réservé pour les petites capitalisations boursières et aux entreprises non cotées. Il fonctionne comme le PEA mais cela n’est valable que pour les actions d’entreprises de moins de 5 000 employés, ayant un chiffre d’affaires annuel inférieur à 1,5 milliards d’euros ou un bilan n’excédant pas 2 milliards d’euros.
Il est conseillé de garder le PEA PME pour des investissements non cotés, qu’il est possible de réaliser sur des plateformes de crowdfunding equity.
Qu’est que le PEA jeune ?
Le PEA jeune est un PEA qui est plafonné à 20 000 euros et qui ne peut être ouvert que par les personnes dont l’âge se situe entre 18 à 25 ans. Il n’a pas d’avantage particulier par rapport au PEA, mais sont nombre n’est pas limité à deux dans un même foyer fiscal.
Si vous avez moins de 25 et que vos parents ont tous les deux un PEA, vous ne pouvez ouvrir qu’un PEA jeune. Après votre 25e anniversaire, le PEA jeune sera transformé automatiquement en PEA.
Si vous n’êtes plus rattaché au foyer fiscal de vos parents il est intéressant d’ouvrir directement un PEA.
Peut-on transformer sont PEA en rente ?
Il est possible de transformer un PEA en rente viagère sous condition qu’il soit tenu par une compagnie d’assurance. Si ce n’est pas le cas, vous devrez, alors le transférer auprès d’un autre établissement.